Tabuľka úmrtnosti pri oceňovaní. (Valuation Mortality Table)

DEFINÍCIA tabuľky úmrtnosti pri oceňovaní.

Tabuľka úmrtnosti pri oceňovaní je štatistický graf, ktorý poisťovacie spoločnosti používajú na výpočet zákonných rezerv a hodnôt odbytu v životných poistkách.

V tabuľke úmrtnosti je uvedená úmrtnosť v danom veku z hľadiska počtu úmrtí, ktoré sa vyskytnú u každých tisíc jedincov daného veku;

poskytuje štatistiku o pravdepodobnosti, že osoba v danom veku dožije X rokov.

To umožňuje poisťovni vyhodnotiť riziká v poistných zmluvách.

PRERUŠOVACIA tabuľka ocenenia úmrtnosti.

Tabuľka úmrtnosti pri oceňovaní má obvykle do mier úmrtnosti integrovanú bezpečnostnú rezervu na ochranu poisťovateľov.

Životné poisťovne používajú tabuľky úmrtnosti pri oceňovaní na určenie množstva likvidných aktív, ktoré sú podľa zákona povinné vyčleniť na nároky a dávky – zákonnú rezervu.

Ako fungujú tabuľky úmrtnosti.

Oddiel 7520 Internal Revenue Code požaduje použitie súboru poistno-matematických tabuliek na oceňovanie anuít, doživotných statkov, zvyškov a strát na všetky účely v hlave 26, s výnimkou určitých účelov stanovených v štatúte alebo ustanovených v nariadení. Sú k dispozícii na webovej stránke IRS.

Tabuľky úmrtnosti používajú poisťovne na stanovenie vašej priemernej dĺžky života poistnej matematiky, ktorá môže byť viac alebo menej, než koľko budete žiť. Ale cez milióny ľudí sú tabuľky pozoruhodne presné pri oceňovaní poistného a výplat.

Povedzme napríklad, že nefajčiar chce kúpiť poistenie na 100 000 dolárov v životnom poistení vo veku 40 rokov. Poisťovateľ odhaduje pomocou úmrtnostných tabuliek, že táto osoba bude žiť, v priemere do veku 81 rokov. Poisťovateľ teda môže počítať so 41 rokmi platieb poistného pred tým, ako bude musieť vyplatiť dávku pri úmrtí. Možno zajtra zomriete alebo sa dožijete 100 rokov. Nezáleží na poisťovateľovi, ktorý každý rok predá desaťtisíce poistných zmlúv a môže rátať s veľkým počtom poistných zmlúv na priemer, z ktorého vychádza poistné .

Toto je jednoduchý príklad toho, ako sa aktuári pozerajú na životnosť, ale je toho oveľa viac. Aktuári majú algoritmy, ktoré zohľadňujú mnoho ďalších faktorov, napríklad či máte vysoký krvný tlak alebo cholesterol, vašu rodinnú anamnézu a ďalšie. Avšak štyri hlavné faktory ovplyvňujúce dlhovekosť sú: vek, pohlavie, fajčenie a zdravie.

Spotrebitelia môžu pomocou online kalkulačiek získať hrubý odhad svojho vlastného aktuárskeho veku. To môže byť užitočné pri finančnom plánovaní a napríklad vtedy, keď sa rozhodnete začať so zhromažďovaním sociálneho zabezpečenia.