2016 záťažový test bánk Európskej únie (2016 European Union bank stress test)

Záťažový test v celej Európskej únii v roku 2016 uskutočnil Európsky orgán pre bankovníctvo (EBA) s cieľom posúdiť odolnosť finančných inštitúcií v Európskej únii voči hypotetickému nepriaznivému trhovému scenáru.

Záťažový test bol formálne zahájený 24. februára 2016 zverejnením konečnej metodiky a šablón, ako aj scenárov.

Pokrývala viac ako 70% vnútroštátnych aktív bankového priemyslu v eurozóne, v každom členskom štáte EÚ a v Nórsku.

Na cvičení sa zúčastnilo 53 bánk EÚ, z ktorých 39 spadá do jurisdikcie Jednotného mechanizmu dohľadu (SSM).

Výsledky tohto postupu vrátane jednotlivých výsledkov bánk boli zverejnené 29. júla 2016 o 22:00 SEČ.

Pozadie [upraviť]

Cieľom Európskeho orgánu pre bankovníctvo (EBA) je zabezpečiť správne fungovanie finančných trhov a stabilitu finančného systému v EÚ.

Na tento účel má EBA právo vykonávať záťažové testy v celej EÚ v spolupráci s Európskym výborom pre systémové riziká (ESRB).

Cieľom týchto cvičení je otestovať odolnosť finančných inštitúcií voči nepriaznivému vývoju na trhu.

Záťažové testy sa vykonávajú v spolupráci s ESRB, Európskou centrálnou bankou (ECB), príslušnými vnútroštátnymi orgánmi a Európskou komisiou.

EBA bol zodpovedný najmä za spoločnú metodiku a zverejňovanie výsledkov.

ESRB a Európska komisia navrhli základné makroekonomické scenáre.

Proces zabezpečenia kvality výsledkov bánk viedli ECB a príslušné vnútroštátne orgány.

ECB navyše uskutočnila preskúmanie kvality aktív, ktoré bolo východiskom záťažového testu.

Vlastnosti záťažového testu [upraviť]

Banky potrebovali vyhodnotiť vplyv makroekonomickej východiskovej hodnoty a nepriaznivého scenára. Každý z týchto scenárov sa vzťahoval na obdobie troch rokov (2015 – 2018). Makroekonomický nepriaznivý scenár a akékoľvek šoky špecifické pre daný typ rizika spojené so scenárom vypracúvajú ESRB a ECB v úzkej spolupráci s príslušnými orgánmi, EBA a Európskou komisiou. Posledne menovaný poskytne aj základný makroekonomický scenár.
Medzi typy rizika zvažované v záťažovom teste patrilo úverové riziko vrátane sekuritizácií, trhové riziko a úverové riziko protistrany, operačné riziko vrátane rizika správania. Okrem toho sa od bánk vyžaduje, aby projektovali vplyv scenárov na čistý úrokový výnos a zdôrazňovali zisk a stratu a kapitálové položky, ktoré nie sú kryté inými typmi rizika. Cvičenie v roku 2016 pridáva do svojho rozsahu pôsobnosti výslovné zaobchádzanie s rizikom správania a požičiavaním devíz.
Záťažový test sa opieral o statický predpoklad bilancie k 31. decembru 2015, z ktorého nevyplýva žiadny nový rast a konštantný obchodný mix a model v celom časovom horizonte. Metodika
Cvičenie prebieha na najvyššej úrovni konsolidácie. Rozsah konsolidácie predstavuje obvod bankovej skupiny vymedzený v CRR / CRD IV (t. J. Implementácia Bazileja III v EÚ). Poisťovacie činnosti sú preto vylúčené z súvahy aj zo strany výnosov a nákladov výkazu ziskov a strát.
Na rozdiel od záťažového testu z roku 2014 nie je pre tento účel stanovený žiadny jednotný kapitálový limit, pretože banky sa budú hodnotiť na základe príslušných kapitálových pomerov dohľadu v rámci statickej súvahy a výsledky budú informovať kolo kola procesov dohľadu a hodnotenia (SREP) 2016 podľa ktoré rozhodnutia sa prijímajú o vhodných kapitálových zdrojoch a napádajú sa výhľadové kapitálové plány. Pre účely tohto cvičenia nie sú definované žiadne prekážkové sadzby ani kapitálové limity. Príslušné orgány však použijú výsledky záťažových testov ako vstup do procesu preskúmania a vyhodnotenia orgánom dohľadu.

Výsledky [upraviť]

O žiadnej banke sa nebude tvrdiť, že zlyhala, pretože test nebude hodnotiť banky podľa jedinej kapitálovej hranice ako v predchádzajúcich cvičeniach.

Výsledky tohto postupu vrátane jednotlivých výsledkov bánk boli zverejnené 29. júla 2016. Cieľom urýchlenej publikácie je zosúladiť dokončenie tohto procesu s cyklom ročného procesu kontroly a hodnotenia orgánmi dohľadu (SREP), pretože to zabezpečí

výsledky záťažového testu sú začlenené ako vstup do tohto procesu.

DZ Bank bola vylúčená z testu kvôli prebiehajúcej fúzii s WGZ Bank, rovnako ako Grécka národná banka bola zahrnutá už v roku 2015 Komplexné hodnotenie Európskej centrálnej banky.

V nasledujúcej tabuľke je uvedených 52 bánk, ktoré podstúpili záťažový test :.